邱、延津部分区域，直南专区下辖内黄、清丰、南乐、观城、冠县。

鲁西北专区下辖寿张、阳谷、范县、莘县、东阿以及堂邑部分区域，运西专区下辖郓城、巨野、嘉祥以及东平、汶上部分区域，泰西专区下辖平阴、肥城以及宁阳、长清、荏平部分区域

再加上首府菏泽以及直属区甄城，共计40个县城，人口近两千万，总面积达六万多平方公里，其中多数县城已被八路军全面占领，少数虽然只占领